有下列情形之一的，会存在股票终止上市风险的公司：
（一）最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者被追溯重述后连续为负值；
（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值或者被追溯重述后为负值；
（三）最近一个会计年度经审计的营业收入低于1000万元或者被追溯重述后低于1000万元；
（四）最近一个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具无法表示意见或者否定意见的审计报告；
（五）因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正，且公司股票已停牌两个月；
（六）未在法定期限内披露年度报告或者中期报告，且公司股票已停牌两个月；
（七）公司可能被解散；
（八）法院依法受理公司重整、和解或者破产清算申请；
（九）因第12.14条股权分布不具备上市条件，公司在规定的20个工作日内向本所提交解决股权分布问题的方案，并获得本所同意；
（十）本所认定的其他情形。
退市预警和风险警示从概念上就不相同，应用领域也不相同。退市预警是应用在股市中，为了保护投资者的合法权益，对即将退市的股票进行预警，从而提醒股民注意，理性进行投资。而风险警示针对的是商业银行，由于当前我国的商业银行同样也要参与到国际竞争中去，这就要求商业银行在风险管理上要达到国际标准。
其次，退市预警和风险警示在意义上也不相同，退市预警是对有退市风险的上市公司股票实行“警示存在终止上市风险的特别处理”，由于这个名字过长，不便于表达和记忆，因此简称为退市风险警示，也就是退市预警，凡是退市预警的股票，前面都要加上“*ST”的标志，跟其他的股票区分开来，让股民看一眼就知道哪些股票存在退市风险，同时，监管部门还规定，当一只股票存在退市风险的时候，其股价的日涨跌将闲置为±5%，从而进一步的防范风险。
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